Ключевые показатели эффективности
Достижение приоритетных целей развития Общества оценивается при помощи системы ключевых показателей эффективности (КПЭ) и функциональных ключевых показателей эффективности (ФКПЭ), применяемой в Обществе.
С 2023 г. формирование системы КПЭ Группы компаний ПАО «Россети» осуществляется в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 28.12.2020 № 3579‑р (далее — распоряжение № 3579‑р).
В соответствии с распоряжением № 3579‑р система КПЭ разделена на две группы показателей:
- КПЭ — это показатели, связанные со стратегическими документами Общества, на основании которых оценивается эффективность деятельности всего руководящего состава Общества (руководитель, заместители руководителя, главный бухгалтер);
- ФКПЭ — это индивидуальные показатели, устанавливаемые для должностных лиц Общества персонально с учетом специфики курируемых ими направлений деятельности Общества.
Применяемая в Обществе система КПЭ и ФКПЭ взаимоувязана с размером переменной части вознаграждения менеджмента (50% стимулирующих выплат — за достижение КПЭ и еще 50% — за достижение ФКПЭ). Для каждого показателя установлен удельный вес в объеме выплачиваемых премий. Годовое премирование производится при условии выполнения соответствующих показателей.
В 2024 г. относительно 2023 г. в отношении КПЭ и ФКПЭ произведены следующие изменения:
- ФКПЭ «Чистое привлечение кредитов и облигационных займов для покрытия дефицита источников финансирования инвестиционной программы» заменен на ФКПЭ «Долг/EBITDA»;
- ФКПЭ «Выполнение Комплексного плана по обеспечению безопасности» заменен на ФКПЭ «Сохранность имущества организации»;
- ФКПЭ «Отсутствие оговорки и/или модифицированного мнения Аудитора, влияющих на достоверность данных годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» заменен на ФКПЭ «Количество замечаний (ошибок) к ведению бухгалтерского учета в организации, выявленных аудитором и ревизионной комиссией при проведении проверок по итогам отчетного периода»;
- добавлен раздел «Показатели депремирования», включающий показатели депремирования «Предельный объем разногласий по объему потерь на конец отчетного периода (года)», «Нарушение порядка совершения сделок» и «Своевременное выполнение планов корректирующих мероприятий (ПКМ)»;
- добавлены ФКПЭ «Уровень укомплектованности персоналом», «Контроль за своевременным проведением ГОСА/ГОСУГОСА — годовое Общее собрание акционеров. ГОСУ — годовое Общее собрание участников. Общества и дочерних обществ», «Эффективность перехода на использование отечественной радиоэлектронной продукции» и «Эффективность реализации дополнительных услуг».
| Показатель | Порядок расчета | Вес в системе вознаграждения / доля депремирования на 2024 г., % | Ед. изм. | Целевое/пороговое значение на 2024 г. | Достигнутое значение за 2024 г.За 2024 г. приведен ожидаемый уровень достижения КПЭ и ФКПЭ с учетом сроков и порядка подготовки отчетности, являющейся источником информации для расчета показателей. Итоговые фактические значения утверждает Совет директоров АО «Россети Кубань». | Оценка достижения в 2024 г. (%, достигнут / не достигнут)В случае если доля достижения КПЭ составляет более 120%, то указывается процент достижения, равный 120%. Если доля достижения — менее 80%, указывается процент достижения, равный 0%. | Причины недостижения | Целевое значение на 2025 г.Состав и целевые значения показателей утверждены решением Совета директоров ПАО «Россети Кубань» от 20.12.2024 (протокол от 23.12.2024 № 579/2024) и подлежат уточнению (при необходимости) по решению Совета директоров Общества с учетом требований Типового порядка расчета КПЭ и ФКПЭ руководящего состава дочерних обществ ПАО «Россети», утвержденного приказом ПАО «Россети» от 03.04.2025 № 171. | Целевое значение на 2026 г. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Финансово‑экономические КПЭ | |||||||||
| ROIC (рентабельность инвестированного капитала) | Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения / (восстановления обесценения) основных средств, выручки от оказания услуг по технологическому присоединению и начисления/(восстановления) резерва под ожидаемые кредитные убытки, к сумме средних величин капитала и долгосрочных кредитов и займов | 10 | % | 9,3 | 12,5 | 120% (достигнут) | – | 8,5 | 8,4 |
| Рентабельность операционной деятельности | Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения / (восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению, к выручке без учета выручки от оказания услуг по технологическому присоединению | 20 | % | 10,3 | 12,7 | 120% (достигнут) | – | 10,3 | 10,6 |
| Чистая прибыль без обесценения и технологического присоединения | Прибыль/(убыток), скорректированная на размер обесценения / (восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению (с учетом соответствующего налога на прибыль) | 20 | Тыс. руб. | 3 569 914 | 6 136 894 | 120% (достигнут) | – | 3 163 412 | 4 482 857 |
| Специализированные отраслевые КПЭ | |||||||||
| Уровень потерь электроэнергии | Отношение объема потерь электроэнергии в сетях Общества (рассчитывается как разница отпуска электроэнергии в сеть и отпущенной электроэнергии из сети и расхода на хозяйственные нужды), увеличенного на величину разногласий за предшествующие периоды, урегулированную не в пользу Общества, к отпуску электроэнергии в сеть за отчетный период | 15 | % | 9,86 | 9,33 | 105% (достигнут) | – | 9,84 | 9,81 |
| Готовность к работе в отопительный сезон | Показатель, оценивающий готовность Общества к работе в отопительный сезон на основании ежемесячного мониторинга, проводимого Минэнерго России | 20 | Ед. | 1,0 | 1,0 | 100% (достигнут) | – | 1,0 | 1,0 |
| Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию | Отношение суммарного фактического объема вводов основных средств в эксплуатацию в отчетном году, определяемого на основании отчета об исполнении Инвестиционной программы Общества (в денежном выражении и на основании даты подписания акта приемки законченного строительством объекта приемочной комиссией), к плановому в соответствии с утвержденной Инвестиционной программой и графиком реализации | 15 | % | 93,5 | 112,1 | 120% (достигнут) | – | 95,0 | 95,0 |
| Показатели депремирования | |||||||||
| Исполнение Плана развития Общества | Показатель депремирования, размер которого определяется расчетным путем в зависимости от количества неисполненных в отчетном периоде мероприятий Плана развития Общества, утвержденного Советом директоров ПАО «Россети» | −50 | % | 0 | 0 | Достигнут | – | 0 | 0 |
| Предельный объем разногласий по объему потерь на конец отчетного периода (года) | Показатель депремирования, размер которого определяется расчетным путем как доля разногласий на конец отчетного периода (года) (не урегулированных по состоянию на конец второго месяца года, следующего за отчетным), не охваченных исковой работой, к объему потерь электроэнергии в сетях Общества | −10 | % | 3,50 | 0,05 | Достигнут | – | 3,50 | 3,50 |
| Нарушение порядка совершения сделок | Показатель, оценивающий отсутствие нарушений в совершении крупных сделок, а также сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и сделок, получение согласования на совершение которых предусмотрено Уставом Общества | −10 | Количество | 0,0 | 0,0 | Достигнут | – | 0,0 | 0,0 |
| Своевременное выполнение плана корректирующих мероприятий (ПКМ) | Показатель, оценивающий своевременность выполнения Обществом ПКМ в отчетном периоде, разработанных и утвержденных в Обществе по итогам контрольных мероприятий в отношении Общества и проверок, проводимых ревизионными комиссиями | −10 | % | 90,0 | 100,0 | Достигнут | – | 90,0 | 90,0 |
| Индикативные показатели | |||||||||
| Достижение фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата | Показатель определяется на основании степени достижения эталонных ориентиров показателей фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата в субъектах Российской Федерации, входящих в зону эксплуатационной ответственности Общества | Индикативный показатель | % | 100,0 | 108,4 | Достигнут | – | 100,0 | 100,0 |
| Показатель | Порядок расчета | Должностное лицо, ответственное за достижение ФКПЭ | Ед. изм. | Целевое значение на 2024 г. | Достигнутое значение за 2024 г.За 2024 г. приведен ожидаемый уровень достижения КПЭ и ФКПЭ с учетом сроков и порядка подготовки отчетности, являющейся источником информации для расчета показателей. Итоговые фактические значения утверждает Совет директоров АО «Россети Кубань». | Оценка достижения (доля, %; достигнут / не достигнут)В случае если доля достижения ФКПЭ в процентах составляет более 100%, то указывается процент, равный 100%. Если же доля достижения — менее 90%, то указывается процент достижения, равный 0%. | Причины недостижения | Целевое значение на 2025 г.Состав и целевые значения показателей могут быть скорректированы по решению Совета директоров Общества. | Целевое значение на 2026 г. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ФКПЭ | |||||||||
| EBITDA (прибыль по операционной деятельности) | Рассчитывается как прибыль/(убыток) до налогообложения до вычета расходов на амортизацию и процентов к уплате, скорректированная на размер обесценения / (восстановление обесценения) основных средств, и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению | Генеральный директор Заместитель Генерального директора по экономике и финансам | Тыс. руб. | 15 842 394 | 20 073 354 | 100% (достигнут) | – | 16 598 928 | 17 901 525 |
| Получение паспорта готовности в отопительный сезон | Своевременное получение паспорта готовности к работе в отопительный сезон Обществом должно быть обеспечено в срок до 5 ноября отчетного года в соответствии с Правилами оценки готовности субъектов электроэнергетики к работе в отопительный сезон, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 10.05.2017 № 543 | Генеральный директор Заместитель Генерального директора по техническим вопросам — главный инженер | Ед. | 1,0 | 1,0 | 100% (достигнут) | – | 1,0 | 1,0 |
| Отсутствие значимых аварий в электрических сетях, расследуемых Ростехнадзором | При расчете показателя учитываются аварии в электрических сетях Общества, классифицированные комиссией Ростехнадзора по п. 4 Правил расследования причин аварий в электроэнергетике (утв. Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.10.2009 № 846) | Заместитель Генерального директора по техническим вопросам — главный инженер | Количество | 0,0 | 0,0 | 100% (достигнут) | – | 0,0 | 0,0 |
| Эффективность инновационной деятельности | Интегральный показатель эффективности инновационной деятельности оценивает степень выполнения трех составных показателей:
| Заместитель Генерального директора по техническим вопросам — главный инженер | % | 98,0 | 98,0 | 100% (достигнут) | – | 98,0 | 98,0 |
| Повышение производительности труда относительно 2022 г. | Отношение добавленной стоимости по всем видам услуг к среднегодовой численности работников. Сравнение с базовым 2023 г. | Заместитель Генерального директора — руководитель Аппарата Заместитель Генерального директора по экономике и финансам | % | 10,0 | 22,5 | 100% (достигнут) | – | 15,0 | 20,0 |
| Активная текучесть персонала | Отношение суммарного количества работников Общества, уволенных по собственному желанию в соответствии с п. 3 (расторжение трудового договора по инициативе работника) и 5 (перевод работника по его просьбе или с его согласия на работу к другому работодателю или переход на выборную работу (должность)) ст. 77 Трудового кодекса Российской Федерации, к среднесписочной численности за отчетный период | Заместитель Генерального директора — руководитель Аппарата | % | 6,5 | 6,1 | 100% (достигнут) | – | 6,5 | 6,5 |
| Уровень укомплектованности персоналом | Определяется как отношение штатной численности, уменьшенной на количество вакантных должностей, к штатной численности согласно штатному расписанию Общества на конец отчетного периода | Заместитель Генерального директора — руководитель Аппарата | % | 95,0 | 90,0 | 95% (достигнут) | – | 95,0 | 95,0 |
| Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Комплексный показатель, оценивающий уровень качества осуществляемого технологического присоединения к сети, из двух составляющих:
| Первый заместитель Генерального директора — директор филиала «Сочинские электрические сети» Заместитель Генерального директора по развитию и технологическому присоединению Заместитель Генерального директора по инвестиционной деятельности | Отн. ед. | 1,1 | 1,0 | 100% (достигнут) | – | 1,1 | 1,1 |
| Долг/EBITDA | Отношение суммы долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов к показателю EBITDA | Заместитель Генерального директора по экономике и финансам | Отн. ед. | 1,6 | 1,2 | 100% (достигнут) | – | 1,8 | 1,6 |
| Эффективность перехода на использование отечественного ПО | Определяется как доля (процент) установленного российского (отечественного) ПО в общем объеме установленного ПО в Обществе, реализующего утвержденный Советом директоров Общества собственный план по переходу на преимущественное использование отечественного ПО | Первый заместитель Генерального директора — директор филиала «Сочинские электрические сети» | % | 84,3 | 87,7 | 100% (достигнут) | – | 88,9 | 90,0 |
| Эффективность перехода на использование отечественной радиоэлектронной продукции | Определяется как доля (процент) закупки Обществом российской (отечественной) радиоэлектронной продукции в общем объеме по Обществу, реализующему план по переходу на преимущественное использование отечественной радиоэлектронной продукции | Заместитель Генерального директора по техническим вопросам — главный инженер | % | 77,0 | 94,2 | 100% (достигнут) | – | 78,0 | 79,0 |
| Просроченная дебиторская задолженность за услуги по передаче электроэнергии | Непревышение фактического значения просроченной дебиторской задолженности (без учета мораторной задолженности) на конец отчетного периода над целевым значением | Заместитель Генерального директора по реализации услуг Заместитель Генерального директора по корпоративному управлению | Тыс. руб. | 1 026 451,0 | 1 039 458,1 | 99% (достигнут) | – | 907 893,0 | 840 743,9 |
| Сохранность имущества организации | При расчете показателя учитываются факты хищений или преднамеренных повреждений имущества Общества | Заместитель Генерального директора по техническим вопросам — главный инженер | Шт. | 0,0 | 0,0 | 100% (достигнут) | – | 0,0 | 0,0 |
| Обеспечение требований по защите инсайдерской информации, поддержание листинга акций | Комплексный показатель, оценивающий уровень корпоративного управления в Обществе, из двух составляющих:
| Заместитель Генерального директора по корпоративному управлению | Выполнен / не выполнен | Выполнен | Выполнен | 100% (достигнут) | – | Выполнен | Выполнен |
| Своевременность проведения годового Общего собрания акционеров Общества и дочерних обществ | Для расчета показателя принимаются случаи нарушения Обществом и его дочерними обществами сроков проведения годового Общего собрания акционеров, установленных законодательством Российской Федерации | Заместитель Генерального директора по корпоративному управлению | % | 100,0 | 100,0 | 100% (достигнут) | – | 100,0 | 100,0 |
| Доля договоров, заключенных по результатам состоявшихся процедур, проведенных в электронной форме | Рассчитывается как отношение количества закупочных процедур, проведенных в электронной форме, по результатам которых заключены расходные договоры, к общему количеству закупочных процедур (конкурентных и неконкурентных), по результатам которых заключены расходные договоры | Первый заместитель Генерального директора — директор филиала «Сочинские электрические сети» Заместитель Генерального директора по инвестиционной деятельности | % | 56,0 | 87,3 | 100% (достигнут) | – | 60,0 | 64,0 |
| Количество замечаний (ошибок) к ведению бухгалтерского учета в организации, выявленных аудитором и ревизионной комиссией при проведении проверок по итогам отчетного периода | При оценке выполнения показателя учитываются замечания (ошибки) в части ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, замечания в части исполнения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также учитывается уровень существенности, который устанавливается стандартами аудиторской деятельности | Главный бухгалтер — начальник департамента бухгалтерского и налогового учета и отчетности | Шт. | 0,0 | 0,0 | 100% (достигнут) | – | 0,0 | 0,0 |
| Эффективность реализации дополнительных услуг | Показатель оценивает достижение плановой выручки от реализации дополнительных услуг, прочей деятельности и достижение плановой валовой прибыли от реализации дополнительных услуг, прочей деятельности за отчетный период | Первый заместитель Генерального директора — директор филиала «Сочинские электрические сети» | % | 100,0 | 111,0 | 100% (достигнут) | – | 100,0 | 100,0 |