Результаты финансово‑экономической деятельности
Иорданиди Кирилл Александрович Заместитель Генерального директора по экономике и финансамПо итогам 2024 г. Общество сохранило динамику роста чистой прибыли. Финансовый результат по итогам 2024 г. составил 10 877,6 млн руб. (на 4 711,1 млн руб. больше факта 2023 г.). В основном это обусловлено увеличением выручки по технологическому присоединению и выручки по передаче электроэнергии, а также ростом прочих доходов.
Менеджмент Общества предпринимал исчерпывающие меры, направленные на сдерживание роста издержек, оптимизацию процентных расходов, повышение эффективности системы управления закупочной деятельностью, сокращение удельных расходов на эксплуатацию энергетического оборудования, снижение потерь электроэнергии в сетях и повышение энергетической эффективности.
В 2024 г. Общество не получало средств государственной поддержки (субсидий).
Выручка от реализации услуг (всего) за отчетный период составила 88 071,6 млн руб. — на 13 514,1 млн руб. больше параметров аналогичного периода 2023 г. (74 557,5 млн руб.), в том числе:
- выручка за услуги по передаче электроэнергии составила 80 126,4 млн руб. — на 8 919,2 млн руб. больше параметров 2023 г. (71 207,1 млн руб.). Это обусловлено ростом объема оказанных услуг по передаче электроэнергии на 1 567,9 млн кВт • ч (7%), а также влиянием тарифов на услуги по передаче электроэнергии на 2024 г., утвержденных ДГРТ КК;
- выручка по технологическому присоединению составила 6 661,9 млн руб. — на 4 224,0 млн руб. больше фактических параметров 2023 г. (2 437,9 млн руб.). Это связано с исполнением договоров технологического присоединения с крупными заявителями, в том числе ФКУ «Управтодор Тамань» (сумма выручки — 2 227 млн руб.), ГБУ Республики Адыгеи«Стройзаказчик» (сумма выручки — 693 млн руб.), ООО «Бастион» (сумма выручки — 249 млн руб.) и пр.;
- выручка по прочей деятельности составила 1 283,3 млн руб. — на 370,8 млн руб. больше фактических параметров 2023 г. (912,4 млн руб.). В основном это обусловлено заключением договора по аренде электросетевого имущества ПС 220 кВ «Порт» с ВЛ 220 кВ «Тамань‑Порт» I цепь и ВЛ 220 кВ «Тамань‑Порт» II цепь».
Себестоимость (с учетом управленческих расходов) за 2024 г. составила 69 863,9 млн руб. — на 7 746,4 млн руб. выше фактических показателей 2023 г. (62 117,5 млн руб.). Данный рост обусловлен увеличением расходов на покупную электроэнергию на компенсацию потерь, услуги по передаче электроэнергии ПАО «Россети» (как организации по управлению ЕНЭС), услуги распределительных сетевых компаний и услуги по техническому обслуживанию и ремонту, а также увеличением амортизации, ростом расходов на прочие материальные затраты и расходов на персонал.
Прибыль до налогообложения составила 15 260,3 млн руб. — на 6 712,9 млн руб. больше показателя 2023 г.
Финансовый результат (прибыль) Общества по итогам 2024 г. составил 10 877,6 млн руб., также превысив прошлогодний показатель.
На финансовый результат оказали влияние следующие основные факторы:
увеличение выручки на 13 514,1 млн руб.;
увеличение себестоимости с учетом управленческих расходов на 7 746,4 млн руб. относительно показателей 2023 г.;
улучшение сальдо прочих доходов и расходов из прибыли на 945,2 млн руб. относительно показателей 2023 г.;
увеличение налога на прибыль на 2 001,8 млн руб. относительно показателей 2023 г.
| № п/п | Показатель | 2022 | 2023 | 2024 | Изменение 2024/2023 (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Показатели из бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества по РСБУДля расчета показателей использованы: • за 2022 г. — отчет о финансовых результатах за январь — декабрь 2022 г. (графа «За 2022 г.»); • за 2023 г. — отчет о финансовых результатах за январь — декабрь 2023 г. (графа «За 2023 г.»); • за 2024 г. — отчет о финансовых результатах за январь — декабрь 2024 г. (графа «За 2024 г.»). | |||||
| 1 | Выручка от реализации продукции (услуг) | 63 739 | 74 557 | 88 072 | +18,1 |
| В том числе: | |||||
| 1.1 |
| 61 453 | 71 207 | 80 126 | +12,5 |
| 1.2 |
| 1 282 | 2 438 | 6 662 | + в 2 раза |
| 1.3 |
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.4 |
| 1 004 | 912 | 1 283 | +40,6 |
| 2 | Себестоимость продукции (услуг) | −52 991 | −62 057 | −69 794 | +12,5 |
| 3 | Валовая прибыль | 10 748 | 12 501 | 18 278 | +46,2 |
| 4 | Управленческие расходы | −163 | −61 | −70 | +14,9 |
| 5 | Коммерческие расходы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Прибыль (убыток) от продаж | 10 585 | 12 440 | 18 208 | +46,4 |
| 7 | Проценты к получению | 109 | 439 | 2 574 | + в 5 раз |
| 8 | Проценты к уплате | −2 663 | −2 346 | −4 158 | +77,3 |
| 9 | Доходы от участия в других организациях | 0 | 4 | 8 | +91,6 |
| 10 | Прочие доходы, всего | 3 558 | 2 960 | 3 245 | +9,6 |
| 11 | Прочие расходы, всего | −4 409 | −4 950 | −4 616 | −6,8 |
| 12 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 7 180 | 8 547 | 15 260 | +78,5 |
| 13 | Налог на прибыль и иные платежи | −1 936 | −2 381 | −4 383 | +84,1 |
| 14 | Финансовый результат | 5 244 | 6 167 | 10 878 | +76,4 |
| 15 | EBITDA | 16 141 | 17 574 | 26 688 | +51,9 |
| Показатели, рассчитанные на основании консолидированной финансовой отчетности Общества по МСФО | |||||
| 16 | Чистый долг / EBITDA (ед.) | 1,28 | 0,54 | 0,32 | −40,7 |
| 17 | Коэффициент текущей ликвидности (ед.) | 0,57 | 0,88 | 0,65 | −26,1 |
| 18 | Финансовый рычаг (ед.) 3 | 1,16 | 1,20 | 1,17 | −2,5 |
| Показатели из бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества по РСБУДля расчета показателя использованы: • за 2022 г. — Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2022 г. (графа «За год, закончившийся 31.12.2022»); • за 2023 г. — Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2023 г. (графа «За год, закончившийся 31.12.2023»); • за 2024 г. — Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2024 г. (графа «За год, закончившийся 31.12.2024») | |||||
| 19 | Доля долгосрочных заемных средств (%) | 77,57 | 73,51 | 40,91 | −32,6 п. п. |
| 20 | Чистый денежный поток (млн руб.) | 4 109 | 8 544 | 3 409 | − в 2,5 раза |
Снижение показателя «Чистый долг / EBITDA» за 2024 г. в сравнении с показателем 2023 г. обусловлено увеличением показателя EBITDA, а также снижением уровня чистого долга.
Снижение коэффициента текущей ликвидности в 2024 г. в сравнении с показателем 2023 г. обусловлено увеличением краткосрочных обязательств, в том числе за счет переноса из долгосрочной в краткосрочную части задолженности по кредитам, срок погашения которых по условиям договора наступает менее чем через 12 месяцев.
Снижение финансового рычага по итогам 2024 г. в сравнении с показателем 2023 г. обусловлено опережающим темпом роста обязательств над темпом роста капитала.
Снижение доли долгосрочных заемных средств в 2024 г. в сравнении с 2023 г. обусловлено переводом части задолженности из долгосрочной в краткосрочную, срок погашения которой по состоянию на 31 декабря 2024 г. составил менее 12 месяцев.
Снижение чистого денежного потока в 2024 г. в сравнении с 2023 г. обусловлено снижением чистых денежных средств, полученных от операционной деятельности, а также увеличением суммы приобретения основных средств и нематериальных активов.